Ο τελευταίος μήνας του χρόνου, πέρα από την εορταστική του ατμόσφαιρα, φέρνει και μια σειρά από φορολογικές υποχρεώσεις. Οι φορολογούμενοι καλούνται να ανταποκριθούν έγκαιρα ώστε να αποφύγουν δυσάρεστες συνέπειες, όπως πρόστιμα και προσαυξήσεις.
Παρά το γεγονός ότι, όπως και τα προηγούμενα χρόνια, δεν επιβλήθηκαν νέοι φόροι, αυτό δεν μειώνει το βάρος των υφιστάμενων υποχρεώσεων. Η σταθερότητα στις φορολογικές απαιτήσεις δεν σημαίνει ελάφρυνση για τους πολίτες.
Η 31η Δεκεμβρίου είναι η ημερομηνία-ορόσημο για μια σειρά από φορολογικές ενέργειες που πρέπει να ολοκληρώσουν οι φορολογούμενοι. Η συνέπεια είναι απαραίτητη, καθώς η μη συμμόρφωση μπορεί να οδηγήσει σε επιβαρύνσεις και επιπλέον κόστη.
Φορολογικές υποχρεώσεις έως το τέλος του έτους
Η 31η Δεκεμβρίου αποτελεί την τελευταία ημέρα για την ολοκλήρωση σημαντικών φορολογικών υποχρεώσεων. Οι φορολογούμενοι καλούνται να είναι συνεπείς στις εξής ενέργειες:
Πρώτον, να εξοφλήσουν τις δόσεις του φόρου εισοδήματος και του ΕΝΦΙΑ, καθώς και να πληρώσουν τις δόσεις των ρυθμίσεων οφειλών που βρίσκονται σε εξέλιξη.
Δεύτερον, να καταβάλουν τα τέλη κυκλοφορίας για το 2024. Το Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών έχει ξεκαθαρίσει ότι δεν θα δοθεί καμία παράταση για αυτή την υποχρέωση.
Τρίτον, να υποβάλουν τις δηλώσεις για αναδρομικά και δεδουλευμένες αποδοχές που καταβλήθηκαν το 2023, καθώς και τις δηλώσεις που αφορούν τους κληρονόμους για όσους απεβίωσαν εντός του 2024.
Επιπλέον, όσοι δεν έχουν καλύψει το απαιτούμενο ποσό των ηλεκτρονικών αποδείξεων πρέπει να το πράξουν άμεσα. Παράλληλα, όσοι απέκτησαν περιουσιακά στοιχεία μέσα στο 2024 οφείλουν να καλύψουν τα τεκμήρια μέσω γονικών παροχών ή δωρεών, εφόσον το εισόδημά τους δεν επαρκεί για την κάλυψη αυτών.
Τέλος, είναι κρίσιμο να σημειωθεί ότι όλες οι προθεσμίες παραμένουν οριστικές και δεν θα υπάρξουν διευκολύνσεις ή αναβολές. Η συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις αυτές είναι απαραίτητη για την αποφυγή προστίμων και άλλων επιβαρύνσεων.
Η λίστα των φόρων που «τρέχουν» έως το τέλος του 2024 περιλαμβάνει:
1. Δήλωση για τα αναδρομικά: Οι φορολογούμενοι εκείνοι που εισέπραξαν αναδρομικά το 2023 (μισθωτοί, συνταξιούχοι κ.ά.) πρέπει να υποβάλουν τροποποιητικές δηλώσεις έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024. Η τροποποιητική δήλωση αφορά το έτος για το οποίο εκδόθηκαν τα αναδρομικά. Με την υποβολή της δήλωσης εκδίδεται νέο εκκαθαριστικό και ο φόρος πρέπει να καταβληθεί εφάπαξ μέχρι τα τέλη Ιανουαρίου 2025.
2. Δήλωση για κάλυψη τεκμηρίων: Φορολογούμενοι που θέλουν να καλύψουν τεκμήρια διαβίωσης ή απόκτησης περιουσιακών στοιχείων για το 2024 μπορούν να δηλώσουν γονικές παροχές χρηματικών ποσών μέσω της πλατφόρμας myProperty μέχρι το τέλος Δεκεμβρίου.
3. Δήλωση από κληρονόμους: Κληρονόμοι που πρέπει να υποβάλουν δήλωση φορολογίας εισοδήματος για άτομα που απεβίωσαν το 2023, πρέπει να το κάνουν έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024. Η δήλωση μπορεί να γίνει ψηφιακά μέσω του myAADE ή χειρόγραφα στη Δ.Ο.Υ.
4. Δηλώσεις κατοίκων εξωτερικού: Όσοι μετέφεραν την κατοικία τους στο εξωτερικό το 2023 πρέπει να υποβάλουν φορολογική δήλωση έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
5. Δήλωση ακινησίας οχημάτων: Η ψηφιακή κατάθεση πινακίδων οχημάτων πρέπει να γίνει μέσω της πλατφόρμας myCar της ΑΑΔΕ έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
6. Πληρωμή 9ης δόσης ΕΝΦΙΑ: Οι φορολογούμενοι θα πρέπει να προχωρήσουν στην πληρωμή του Φόρου Ακινήτων. Να σημειωθεί ότι προβλέπεται και η καταβολή άλλων δύο δόσεων (Ιανουάριος – Φεβρουάριος) για την εξόφληση του ΕΝΦΙΑ του 2024.
7. Πληρωμή 6ης δόσης φόρου εισοδήματος: Όσοι δεν έχουν εξοφλήσει τον φόρο θα πρέπει να προβούν στην πληρωμή της 6ης από τις 8 συνολικά δόσεις που προβλέπονται. Οι δύο άλλες είναι προγραμματισμένες για Ιανουάριο και Φεβρουάριο.
8. Πληρωμή τελών κυκλοφορίας 2025: Η πληρωμή των τελών κυκλοφορίας πρέπει να γίνει μέχρι την 31η Δεκεμβρίου 2024. Δεν προβλέπεται παράταση και οι καθυστερημένες πληρωμές θα επιφέρουν πρόστιμα. Τα πρόστιμα είναι τα εξής:
o 25% του ποσού των τελών εάν πληρωθούν έως τις 31 Ιανουαρίου 2025.
o 50% του ποσού εάν πληρωθούν εντός Φεβρουαρίου 2025.
o Ισόποσο των τελών κυκλοφορίας σε περίπτωση πληρωμής μετά την 1η Μαρτίου 2025.
9. Πληρωμή δόσεων ρυθμίσεων: Οι φορολογούμενοι πρέπει να τακτοποιήσουν αυτές τις εκκρεμότητες για να αποφύγουν οποιαδήποτε πρόσθετη επιβάρυνση και να παραμείνουν ενήμεροι με τις φορολογικές τους υποχρεώσεις.
10. Υποβολή δηλώσεων για όσους μετέφεραν την έδρα τους εκτός Ελλάδος: Όσοι φορολογούμενοι κατά το προηγούμενο έτος μετέφεραν την κατοικία τους στο εξωτερικό πρέπει να υποβάλλουν φορολογική δήλωση έως την 31η Δεκεμβρίου 2024.
11. Υποβολή δήλωσης πόθεν έσχες: Υποβολή δηλώσεων περιουσιακής κατάστασης (πόθεν έσχες) για τα έτη 2022 και 2023 από 300.000 υπόχρεους.
12. e-αποδείξεις: Οι φορολογούμενοι πρέπει να καλύψουν την υποχρέωση τους για δαπάνες ύψους 30% του ετήσιου εισοδήματός τους μέσω ηλεκτρονικών πληρωμών. Όσοι δεν εκπληρώσουν την υποχρέωση αυτή κινδυνεύουν να επιβαρυνθούν με επιπλέον φόρο. Το πρόστιμο αντιστοιχεί σε 22% του ποσού που υπολείπεται για την κάλυψη του ορίου και αναμένεται να επιβληθεί κατά τη φορολογική δήλωση του 2025.
Συναλλαγές μέσω IRIS-Ξεχάστε όσα ξέρατε: Αυτό είναι το νέο όριο μεταφοράς χρημάτων χωρίς προμήθεια
Σε συμφωνία για την αύξηση του ορίου πληρωμών μέσω της πλατφόρμας IRIS κατέληξαν οι τράπεζες, η ΔΙΑΣ Διατραπεζικά Συστήματα Πληρωμών και το Υπουργείο Οικονομικών. Η νέα ρύθμιση επιτρέπει:
- Ημερήσιες πληρωμές έως 1.000 ευρώ συνολικά.
- Συναλλαγές μεταξύ φυσικών προσώπων έως 500 ευρώ ανά συναλλαγή.
- Πληρωμές από φυσικά πρόσωπα προς επιχειρήσεις έως 500 ευρώ, χωρίς προμήθεια για τον καταναλωτή.
Πλεονεκτήματα και Χρεώσεις
- Οι συναλλαγές IRIS είναι εξαιρετικά οικονομικές για επιχειρήσεις, με προμήθειες μόλις 0,3% – 0,5%.
- Για σύγκριση, οι χρεώσεις για πληρωμές με κάρτα διαμορφώνονται στο 1% – 1,5% για τους εμπόρους.
Η μείωση των τραπεζικών χρεώσεων αποτελεί αντικείμενο συζητήσεων ανάμεσα στο Υπουργείο Οικονομικών και τις τράπεζες. Η τελική απόφαση για τυχόν περαιτέρω αλλαγές θα προκύψει από συνάντηση που προγραμματίστηκε για την Παρασκευή.
Τι σημαίνει για Καταναλωτές και Επιχειρήσεις
Η αύξηση του ορίου ενισχύει την ευελιξία των ηλεκτρονικών συναλλαγών, καθιστώντας το IRIS πιο πρακτικό εργαλείο για καθημερινές ανάγκες. Παράλληλα, οι χαμηλότερες προμήθειες δίνουν σημαντικό κίνητρο στις επιχειρήσεις να το υιοθετήσουν, ενισχύοντας την ψηφιοποίηση των συναλλαγών.
Χθες, ο υπουργός Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Κωστής Χατζηδάκης, απαντώντας στην Βουλή στον πρόεδρο του ΠΑΣΟΚ, Νίκο Ανδρουλάκη, σχετικά με την πρόταση για έκτακτη φορολόγηση των τραπεζών, προανήγγειλε παρεμβάσεις για την ενίσχυση του τραπεζικού ανταγωνισμού, μεταξύ αυτών και για την «περαιτέρω φροντίδα για το ζήτημα των προμηθειών».
Έκτακτη αλλαγή από τράπεζες Εθνική, Πειραιώς, Eurobank και Alpha Bank: Ανατροπή ξανά στις συναλλαγές με Νέες Χρεώσεις
Οι τράπεζες, στο πλαίσιο της προσπάθειας μείωσης του κόστους για τους πολίτες στις καθημερινές τους τραπεζικές συναλλαγές, συνεργάζονται με την κυβέρνηση για την αναθεώρηση των τιμολογιακών πολιτικών τους.
Οι πρωτοβουλίες που αναλαμβάνονται, χωρίς να απαιτούνται νομοθετικές ρυθμίσεις, επικεντρώνονται στη βελτίωση της διαφάνειας και στην ενίσχυση του ανταγωνισμού. Στόχος είναι να αναθεωρηθούν οι προμήθειες που αφορούν μεταφορές χρημάτων, πληρωμές λογαριασμών, συνδρομές πιστωτικών καρτών και άλλες υπηρεσίες που επηρεάζουν την καθημερινότητα των καταναλωτών.
Τα νέα μέτρα που αναμένεται να λάβουν οι τράπεζες
Αυτή η συντονισμένη δράση, με την υποστήριξη του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, της Τράπεζας της Ελλάδος και των τραπεζών, αποσκοπεί στη διαμόρφωση ενός πιο προσιτού τραπεζικού περιβάλλοντος.
Οι τράπεζες έχουν ήδη αρχίσει να επανεξετάζουν τις χρεώσεις τους, εστιάζοντας ιδιαίτερα σε αυτές που επηρεάζουν άμεσα την καθημερινότητα των πολιτών. Σύμφωνα με πρωτοσέλιδο δημοσίευμα της εφημερίδας «Τα Νέα», οι πρώτες μειώσεις αναμένονται στις εξής κατηγορίες:
- Μεταφορές χρημάτων (εμβάσματα): Οι προμήθειες για μεταφορές κεφαλαίων μέσω SEPA, τόσο εντός Ελλάδας όσο και προς το εξωτερικό, βρίσκονται πρώτες στη λίστα των αλλαγών.
- Πληρωμές λογαριασμών: Το κόστος για πληρωμές υπηρεσιών (π.χ. ρεύμα, τηλέφωνο) που δεν γίνονται μέσω IRIS.
- Συνδρομές πιστωτικών καρτών: Με στόχο να μειωθεί το κόστος που επιβαρύνει τους πελάτες, ειδικά για κάρτες με υψηλά επιτόκια.
- Έξοδα φακέλου για δάνεια: Οι τράπεζες θα επανεξετάσουν τις χρεώσεις για την αξιολόγηση αιτημάτων δανειοδότησης.
- Αναλήψεις από ΑΤΜ απομακρυσμένων περιοχών: Ειδικά σε περιοχές όπου λειτουργεί μόνο ένα τραπεζικό δίκτυο, επιδιώκεται η γενίκευση της μηδενικής προμήθειας για τους χρήστες.
- Οι τράπεζες, ανταποκρινόμενες στις πιέσεις της κυβέρνησης αλλά και στις ανάγκες της αγοράς, σχεδιάζουν λοιπόν τώρα νέες υπηρεσίες και προϊόντα που θα μειώσουν το κόστος για τους πελάτες.
Ενδεικτικά, αναμένονται:
- Λογαριασμοί με ειδικά προνόμια: Δημιουργία νέων τραπεζικών λογαριασμών για συγκεκριμένες κατηγορίες, όπως φοιτητές, ΑμεΑ, συνταξιούχοι και μισθωτοί, με μηδενικές ή χαμηλές προμήθειες για συναλλαγές.
- Συνδρομητικά πακέτα: Αναβάθμιση των υπαρχόντων πακέτων, προσφέροντας περισσότερες δωρεάν συναλλαγές ή χαμηλότερες μηνιαίες χρεώσεις.
- Δωρεάν ηλεκτρονικές συναλλαγές: Ενίσχυση της χρήσης του IRIS και άλλων εργαλείων ηλεκτρονικών συναλλαγών, που υποστηρίζονται από τις τράπεζες μέσω της ΔΙΑΣ.
- Κατάργηση «παραδοσιακών» χρεώσεων: Εξάλειψη κόστους για υπηρεσίες στα γκισέ, που συχνά θεωρούνται παρωχημένες ή καταχρηστικές.
- Για παράδειγμα, η Εθνική Τράπεζα προσφέρει ήδη έναν «Λογαριασμό Προνομίων» με μόλις 1 ευρώ μηνιαίο κόστος, που περιλαμβάνει δωρεάν εμβάσματα και πληρωμές λογαριασμών. Παρόμοιες κινήσεις έχουν κάνει η Eurobank και η Alpha Bank, με αναβαθμισμένα συνδρομητικά πακέτα που περιλαμβάνουν προνόμια για λογαριασμούς μισθοδοσίας.
Ως αντιστάθμισμα, οι τράπεζες θα αποκτήσουν τη δυνατότητα να διαθέσουν στην αγορά περίπου 20.000 ακίνητα που παραμένουν ανεκμετάλλευτα. Η πώλησή τους δεν θα απαιτεί την πλήρη τακτοποίησή τους από την αρχή, αλλά οι αναγκαίες ρυθμίσεις θα γίνονται σταδιακά. Αυτό το μέτρο εκτιμάται ότι θα δώσει ώθηση στη στεγαστική αγορά, παρέχοντας νέες ευκαιρίες για ιδιώτες και επενδυτές, ενώ θα βοηθήσει τις τράπεζες να ελαφρύνουν τους ισολογισμούς τους.
Το κλίμα για τις αλλαγές διαμόρφωσε ο υπουργός Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Κωστής Χατζηδάκης, ο οποίος ξεκαθάρισε πως δεν θα επιβληθεί έκτακτος φόρος στις τράπεζες. «Θα κάνουμε παρέμβαση η οποία δεν θα στέλνει αρνητικά μηνύματα στις αγορές, αλλά θα έρχεται και θα καλύπτει αυτό που αισθάνεται η κοινή γνώμη στην Ελλάδα», δήλωσε ο κ. Χατζηδάκης. «Υπάρχουν πολιτικές στοχευμένες, ορθολογικές και αποτελεσματικές. Εμείς αυτές υιοθετούμε και θα υιοθετήσουμε», πρόσθεσε, δίνοντας το στίγμα για τις επερχόμενες δράσεις.
Τράπεζες: Τέλος στις θυρίδες – Τι θα συμβεί με τις καταθέσεις
Μεγάλες Αμερικανικές τράπεζες έχουν αρχίσει να μειώνουν σημαντικά τις θυρίδες που διαθέτουν για τους πελάτες τους, καθώς πιστεύουν πως δεν τις συμφέρει οικονομικά, δημιουργώντας μια τάση η οποία μάλιστα μπορεί κάποια στιγμή να φτάσει στην Ευρώπη.
Η συγκεκριμένη αλλαγή επηρεάζει σημαντικά και τους ενοικιαστές των θυρίδων, καθώς οι τράπεζες είτε τις περιορίζουν είτε τις κλείνουν οριστικά. Από την δική τους πλευρά οι τράπεζες υποστηρίζουν ότι οι θυρίδες δημιουργούν μεγαλύτερο κόστος από όσο πραγματικά αξίζουν και τις χαρακτηρίζουν πλέον ως αναχρονιστικές.
Πολλοί είναι αυτοί που στις ΗΠΑ στρέφονται πλέον σε πιο παραδοσιακούς τρόπους όπως τα χρηματοκιβώτια στα σπίτια τους για να αποθηκεύουν τα περιουσιακά τους στοιχεία.
Οι θυρίδες δεν αποφέρουν πολλά κέρδη στις Αμερικανικές τράπεζες. Ενδεικτικό είναι το γεγονός πως η μεγαλύτερη τράπεζα των ΗΠΑ, JPMorgan Chase, είχε ανακοινώσει το 2021 ότι θα σταματήσει να προσφέρει νέες θυρίδες στους πελάτες. Ακόμη, η Santander Bank σταμάτησε να νοικιάζει θυρίδες από πέρσι λόγω της χαμηλής ζήτησης και η PNC Bank ανακοίνωσε ότι θα ανοίξει εκατό νέα υποκαταστήματα στα οποία όμως δεν θα προσφέρει την υπηρεσία των θυρίδων στους πελάτες της.
Μέχρι και οι ελάχιστες πλέον τράπεζες που εξακολουθούν να προσφέρουν αυτή την υπηρεσία μειώνουν σημαντικά τις θυρίδες που διατίθενται για τους πελάτες τους.
Τράπεζες: Οι εκτιμήσεις των επενδυτικών οίκων
Οι ξένοι επενδυτικοί οίκοι, μετά την ανακοίνωση του 9μήνου, ανανεώνουν την «ψήφο» εμπιστοσύνης στις ελληνικές τράπεζες και αυξάνουν τις τιμές- στόχους. Τα ισχυρά αποτελέσματα των τραπεζών για το εννεάμηνο του 2024 επιβεβαίωσαν την άποψη ότι οι πρόσφατες βελτιώσεις κερδοφορίας είναι βιώσιμες, επισημαίνει ο οίκος αξιολόγησης Fitch.
Χτίζουν σταθερά ισχυρή κερδοφορία οι ελληνικές τράπεζες, σύμφωνα με τον οίκο αξιολόγησης S&P , ενώ εκτιμά ως θετική την απόφαση να επιταχύνουν την απόσβεση των DTCs και σημειώνει ότι το ελληνικό τραπεζικό σύστημα εισέρχεται σε νέα εποχή.
Η S&P εκτιμά ότι η λειτουργική κερδοφορία θα παραμείνει ανθεκτική το 2024 και το 2025, καθώς οι χορηγήσεις δανείων θα αυξάνονται κατά 5%-6% ετησίως.
«Οι ελληνικές τραπεζικές μετοχές είναι η απόλυτη αγοραστική ευκαιρία στην Ευρώπη» σύμφωνα με την Axia, ενώ εκτιμά ότι «έφτασε η ώρα των βιώσιμων αποδόσεων». Διατηρεί τις συστάσεις αγορά για τις τέσσερις συστημικές τράπεζες, με τιμές-στόχους σε Alpha Bank τα 2,50 ευρώ, Eurobank τα 3,00 ευρώ, στην Εθνική τα 10,50 ευρώ και στην Πειραιώς τα 5,30 ευρώ, εξηγώντας ότι οι μετοχές τους είναι «φτηνές» εν συγκρίσει με τις ευρωπαϊκές τράπεζες.
Οι τέσσερις ελληνικές τράπεζες είναι διαπραγματεύσιμες με μέσο όρο δείκτη τιμής προς λογιστική αξία (P/B) για το 2025 στις 0,64 φορές, που αντιστοιχεί σε μέση μερισματική απόδοση 10%, καθιστώντας τον κλάδο πιο ελκυστικό έναντι των τραπεζών της ΕΕ.
Η ελκυστικότητα του ελληνικού τραπεζικού κλάδου αυξάνεται σύμφωνα με την Bank of America, καθώς προσφέρουν φθηνές αποτιμήσεις, αυξανόμενες αποδόσεις και ισχυρή αύξηση των δανείων.
Η BofA δίνει σύσταση αγοράς και για τις τρεις τράπεζες και δίνει τιμή- στόχο για την Alpha Bank τα 2,06 ευρώ, για τη Eurobank τα 2,84 ευρώ, για την Εθνική τα 8,44 ευρώ και για την Πειραιώς τα 5,32 ευρώ.
Οι ελληνικές τράπεζες, σύμφωνα με την UBS, είναι από τις φθηνότερες τράπεζες σε Ευρώπη και αναδυόμενες αγορές, ενώ στα αποτελέσματα του γ’ τριμήνου εμφάνισαν καλύτερη από την αναμενόμενη ανθεκτικότητα των καθαρών εσόδων από τόκους (NII), λόγω των καθαρών επιτοκιακών περιθωρίων που διατηρήθηκαν (ιδίως λόγω του ευνοϊκότερου μείγματος καταθέσεων) και της ισχυρής εταιρικής.
Οι τιμές στόχοι είναι για την Εθνική τα 11,20 ευρώ και για την Πειραιώς τα 5,70 ευρώ, με συστάσεις αγοράς και αποτελούν τις κορυφαίες επιλογές του οίκου από την Ελλάδα. Παράλληλα, συστάσεις αγορά δίνει και για Alpha Bank και Eurobank και αυξάνει τις τιμές στόχους στα 2,42 ευρώ και τα 2,75 ευρώ αντιστοίχως.
